Comment gérer sa trésorerie quand on est indépendant ?

La finance, ce n’est pas la tasse de thé de tous les indépendants ! C’est pourtant essentiel de comprendre comment gérer sa trésorerie, puisque c’est ce qui permet de faire grandir votre activité et vous verser une rémunération. Dans cet article, on vous explique comment ne jamais vous retrouver à sec. 

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Qu’est-ce qu’un flux de trésorerie ? 

Un flux de trésorerie, c’est tout simplement un flux d’argent qui passe sur votre compte bancaire pro. Vous l’avez peut-être également entendu sous le nom de “cash-flow”.

Ce mouvement peut être dans deux directions : entrant, on parle de "cash-in", et sortant, on parle alors de "cash-out" : 

• Le flux de trésorerie entrant représente l'argent qui rentre, c'est-à-dire les paiements reçus de vos clients, les revenus de vos ventes, ou toute autre forme d'entrée d'argent. 
• À l'opposé, le flux de trésorerie sortant concerne l'argent qui sort de votre compte, incluant les dépenses opérationnelles, les achats de matériel, ou les paiements des fournisseurs.

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Pour une gestion efficace de votre trésorerie, vous pouvez utiliser ce qu’on appelle un tableau de flux de trésorerie. Cet outil vous permet de suivre et analyser vos entrées et sorties d'argent, et donc avoir une vision claire de la santé financière de votre activité. 

Vous avez la possibilité d'utiliser Excel pour créer votre propre tableau de flux trésorerie. Plusieurs logiciels de gestion financière offrent également des outils dédiés qui peuvent simplifier ce process, avec des fonctionnalités additionnelles comme la catégorisation automatique des dépenses, la génération de rapports et l'intégration avec vos comptes bancaires pour une mise à jour en temps réel.

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Comment comprendre et gérer ses flux de trésorerie ? 

Avec la trésorerie vient une notion financière fondamentale : le BFR, ou Besoin en Fonds de Roulement.

Le BFR correspond aux décalages de trésorerie liés à votre activité. Ils sont notamment dus à vos dettes fournisseurs et vos créances clients. Autrement dit, ce sont les décalages de trésorerie entre le moment où votre client vous paye et celui où vous payez vos fournisseurs ou l’État. 

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💡 Prenons un exemple très simple : 

Vous vendez un produit 100€. Le coût de ce produit pour vous est de 30€. Sur le papier, l’opération est rentable. Vous gagnez 70€. 

Maintenant, imaginons que vous payez votre fournisseur tout de suite, et que votre client ne vous paye que dans un mois. Pendant un mois, vous avez -70€. Voilà ce qu’est le BFR. Votre opération est rentable, mais durant un mois vous n’avez pas de trésorerie.

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Le véritable enjeu avec le BFR, c'est qu'il peut masquer des problèmes de liquidité derrière une façade de rentabilité. Vous pouvez sembler faire de bonnes affaires, mais si l'argent n'entre pas et ne sort pas de manière adaptée, des difficultés financières peuvent rapidement émerger. La clé est donc d'anticiper ces décalages, soit en ajustant les conditions de paiement avec les clients et les fournisseurs, soit en mettant en place des lignes de crédit pour couvrir les périodes de tension.

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Exemple de gestion de trésorerie pour un indépendant

Un point essentiel pour une bonne gestion de trésorerie, c’est d’anticiper ! Vous devez être capable d’anticiper les potentiels trous de trésorerie à venir pour laisser suffisamment d’argent sur votre compte. 

Prenons un exemple tout simple qui concerne tous les micro-entrepreneurs : le paiement de l’Urssaf et de la TVA. 

Imaginons que vous êtes en micro-entreprise et que le solde initial sur votre compte est à 0 pour faire simple. Votre chiffre d’affaires est de 5 000€ par mois environ. Vos charges sont assez faibles, disons 500€ par mois. Enfin, vous êtes redevables de l’Urssaf et la TVA. 

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• Étape 1 : anticiper l’Urssaf

Faites le point sur ce que vous avez encaissé le mois précédent (normalement, votre déclaration est déjà faite). On parle de 5 000€ dans notre cas. Vous savez que vous allez payer un peu plus de 20% à l’Urssaf le mois prochain (ou un peu plus de 10% en achat/revente de marchandises).

Vous laissez donc 1 000€ sur votre compte. 

• Étape 2 : anticiper la TVA

D’abord, faites le point sur la TVA que vous avez encaissée. Si vous avez fait 5 000€ de CA HT, vous avez encaissé 1 000€ de TVA.

Ensuite, faites le point sur la TVA que vous avez payée. Pour 500€ HT de charges, avec 20% de TVA (pour faire simple), vous avez payé 100€ de TVA. 

Vous devez donc payer 1 900€ de TVA dans les semaines qui arrivent.

Au total, vous devez donc laisser 3 900€ sur votre compte pour le mois prochain (2 000 + 1 900).

Le reste, et en fonction de la facturation et des dépenses pour le mois suivant, vous pouvez vous le verser en rémunération.

Avez-vous compris le résonnement ? La clé, c’est l’anticipation. On retrouve ici la notion de BFR, avec l’importance de comprendre les délais de paiement de vos cotisations Urssaf et TVA. Vous pouvez ensuite appliquer ce principe avec tous vos revenus et toutes vos dépenses. 

Et puis, pas de panique, il existe des solutions pour ne pas faire tous ces calculs à la main. 

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Blank pour simplifier la gestion de votre trésorerie

Le problème d’Excel, c’est que ça prend du temps. Il faut d’abord créer un tableau de flux de trésorerie, puis recopier régulièrement tous les mouvements qui passent sur votre compte bancaire. Pas très efficace !

C'est là qu'intervient Blank, une application conçue pour simplifier la gestion de votre trésorerie. L'avantage de Blank réside dans son approche intégrée : en ouvrant un compte bancaire directement chez nous, vous bénéficiez d'une alimentation automatique de votre tableau de flux de trésorerie. Cette automatisation vous permet de suivre en temps réel l'état de votre trésorerie, en distinguant clairement les entrées d'argent, les sorties, et par conséquent, le solde de trésorerie restant.

Et nous ne nous arrêtons pas là ! Pour les indépendants opérant sous le statut de micro-entreprise, l'application va encore plus loin en mesurant automatiquement votre chiffre d'affaires. Grâce à cette fonctionnalité, nous prenons en charge la déclaration automatique de votre chiffre d'affaires à l’Urssaf. Cela allège considérablement vos obligations administratives et vous permet de vous concentrer sur le cœur de votre activité.

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En résumé, nous sommes une solution de gestion financière tout-en-un pour les indépendants, éliminant la nécessité de jongler entre différents outils et simplifiant votre quotidien. En adoptant Blank, vous optez pour une vision en temps réel et sans effort de votre situation financière !

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